Mission freelance
Consultant Contrôle Permanent

Objectifs de la mission

• Renforcer le dispositif de contrôle permanent (1er et/ou 2e niveau selon l'organisation) et améliorer la couverture des risques sur les processus critiques ;


• Structurer/mettre à jour un plan de contrôle et en assurer l'exécution, la traçabilité et la restitution ;


• Fiabiliser le reporting et le suivi des plans d'actions associés aux constats.

Principales missions

• Cadrage & cartographie :


• Prendre en main le référentiel de risques / processus, contribuer à la cartographie et à la hiérarchisation des priorités de contrôle ;


• Formaliser/mettre à jour les procédures, la documentation de contrôle et les rôles (RACI, lignes de défense).


• Mise en œuvre du contrôle permanent


• Construire/mettre à jour le plan annuel de contrôle : périmètre, fréquence, méthodes, échantillonnage, critères et preuves ;


• Réaliser des contrôles documentaires, transactionnels, et/ou automatisés, et évaluer la conception et l'efficacité opérationnelle ;


• Produire les fiches de contrôle, collecter les éléments de preuve, tracer les résultats et formaliser les constats.

• Restitution, actions correctrices & gouvernance


• Rédiger les restitutions (synthèses, constats, recommandations) et animer les échanges avec les équipes opérationnelles ;


• Suivre les plans d'actions : cadrage, échéances, responsables, indicateurs d'avancement, relances, escalades si nécessaire ;


• Contribuer aux comités et reportings internes liés au contrôle interne, en cohérence avec les attentes de supervision (contrôle « sur pièces » notamment).


• Amélioration continue


• Proposer des améliorations sur la couverture de contrôle, la standardisation des livrables et l'outillage (KPI/KRI, automatisation, qualité des données) ;


• Préparer des éléments pour les revues de second niveau, l'audit interne et/ou les demandes du superviseur (selon organisation).

Livrables attendus

• Plan de contrôle (périmètre, fréquence, méthodologie, couverture) ;


• Fiches de contrôle, dossiers de preuves, résultats et synthèses ;


• Registre des constats, recommandations, suivi des plans d'actions ;


• Reporting périodique de pilotage (indicateurs, tendances, points d'attention).