Comptabilité de fonds non cotés

Expert / Manager en comptabilité de fonds non cotés

Contexte de la mission

Dans le cadre d'une mission auprès d'une grande banque française, nous recherchons trois consultants expérimentés en comptabilité de fonds non cotés.

Les consultants rejoindront les équipes d'administration de fonds basées à Paris et interviendront sur la gestion comptable de véhicules investis dans les classes d'actifs suivantes :

• Private Equity ;


• Real Estate ;


• Private Debt.

L'objectif est d'accompagner les équipes dans la production, le contrôle et l'analyse de la comptabilité des fonds, avec un niveau d'expertise correspondant à une posture de Manager ou Senior Manager.

Responsabilités principales

Préparation et pilotage des arrêtés

• Élaborer et suivre les calendriers de valorisation avec les clients ;


• Collecter les informations nécessaires à la production des arrêtés ;


• Effectuer les relances auprès des différentes parties prenantes ;


• Mettre en œuvre les procédures d'escalade en cas d'information manquante ou reçue tardivement ;


• Garantir le respect des délais de production.

Comptabilité des portefeuilles

• Comptabiliser et contrôler les mouvements de titres et de trésorerie ;


• Traiter les opérations sur titres ;


• Créer et suivre les valeurs non cotées, notamment les participations et les actifs immobiliers ;


• Calculer et comptabiliser les frais de gestion ;


• Contrôler la correcte prise en compte des opérations affectant les portefeuilles.

Rapprochements et traitement des suspens

• Réaliser les rapprochements avec le conservateur et le teneur de passif ;


• Identifier, analyser et résoudre les suspens portant notamment sur :
  
  • la trésorerie ;
  
  
  • les titres ;
  
  
  • les parts ;
  
  
  • les futures et options ;
  
  
  • les produits OTC.

Contrôle de la valorisation

• Contrôler la valeur liquidative des fonds ;


• Analyser et justifier les écarts éventuels ;


• Vérifier la cohérence et la pertinence des cours utilisés ;


• Sécuriser les données servant à la valorisation des actifs non cotés.

Clôtures et états financiers

• Préparer les dossiers destinés aux commissaires aux comptes et au dépositaire ;


• Produire ou contrôler les états financiers ;


• Participer à la rédaction et à la revue des annexes de fin d'exercice ;


• Apporter les éléments justificatifs nécessaires dans le cadre des travaux d'audit.

Pilotage et coordination

• Alimenter et suivre les indicateurs de performance et les KPI ;


• Coordonner les travaux avec les gérants, le Middle Office et les équipes de support client ;


• Répondre avec réactivité aux demandes du management ;


• Contrôler la qualité des travaux réalisés ;


• Analyser les situations complexes et proposer des solutions opérationnelles ;


• Jouer un rôle de référent auprès des équipes et des différentes parties prenantes.

Profil recherché

• 6 à 10 ans d'expérience professionnelle, dont au moins 4 ans en comptabilité de fonds non cotés ;


• Expérience acquise au sein de l'un des environnements suivants :
  
  • administrateur de fonds ;
  
  
  • dépositaire ;
  
  
  • société de gestion spécialisée en Private Equity, immobilier ou dette privée ;
  
  
  • cabinet d'audit financier de type Big Four ;


• Maîtrise de plusieurs véhicules d'investissement parmi les suivants :
  
  • FCPR ;
  
  
  • FPCI ;
  
  
  • SLP ;
  
  
  • OPCI ;
  
  
  • SCPI ;
  
  
  • fonds de dette ;


• La connaissance des véhicules luxembourgeois de type RAIF ou SCSp constitue un atout ;


• Capacité à intervenir avec une posture de Manager ou Senior Manager ;


• Niveau expert attendu sur trois compétences essentielles : coordonner, contrôler et analyser ;


• Excellente capacité d'organisation, d'analyse et de communication ;


• Français courant ;


• Anglais professionnel.

Compétences complémentaires appréciées

Une expertise sur tout ou partie des sujets suivants sera particulièrement valorisée :

• Utilisation d'outils tels que eFront, Investran, Allvue ou Yardi ;


• Maîtrise des mécanismes de carried interest et de waterfall ;


• Valorisation des actifs selon les normes IPEV ;


• Production ou contrôle des états financiers d'OPCI ou de SCPI ;


• Traitement comptable des prêts intégrant des intérêts capitalisés, notamment les mécanismes PIK ;


• Expérience approfondie sur l'une des trois principales classes d'actifs : Private Equity, immobilier ou dette privée.

Les trois consultants sélectionnés devront idéalement présenter des expertises complémentaires afin de couvrir l'ensemble des classes d'actifs concernées par la mission.