Bloc de compétences - Assistant(e) comptable - BC02 - Contribuer aux travaux comptables mensuels et annuels dans un environnement numérique

• Préparer les travaux d'inventaire en extrayant du logiciel la balance, les journaux et les états comptables, et en réunissant les justificatifs nécessaires au contrôle des comptes.
• Contrôler les premiers éléments d'inventaire en repérant les soldes inhabituels et en vérifiant les écritures de régularisation simples proposées par le logiciel (CCA, PCA) pour identifier les corrections nécessaires.
• Contrôler les soldes des comptes à partir de la balance et du grand livre, en identifiant les variations et montants inhabituels nécessitant une vérification.
• Justifier les soldes des comptes en rapprochant les écritures du grand livre des pièces justificatives pour expliquer les écarts et préparer la révision comptable.
• Lettrer les comptes clients et fournisseurs avec les fonctions manuelles ou automatiques du logiciel et justifier les soldes restants avant révision.
• Actualiser les tableaux d'immobilisations et d'amortissements en enregistrant les entrées et sorties de biens à partir du plan comptable et des données du logiciel.
• Contrôler les amortissements automatisés en vérifiant les calculs et les données d'origine, en identifiant les écarts et en préparant les écritures d'amortissement sous la supervision du responsable.
• Contrôler les postes de l'actif circulant à partir de la balance et du grand livre, en identifiant les variations inhabituelles et les régularisations nécessaires à la clôture.
• Fiabiliser les données nécessaires aux écritures de fin d'exercice en exploitant et en mettant en cohérence les informations comptables, selon les consignes reçues, pour permettre leur comptabilisation par le responsable.
• Participer à la préparation des états de clôture en exploitant, comparant et fiabilisant les données comptables pour faciliter l'établissement du bilan et du compte de résultat par le responsable.

À l'issue de la formation, le participant sera capable de contribuer aux travaux d'inventaire et de clôture comptable à l'aide d'un logiciel de comptabilité intégrant des fonctionnalités d'automatisation, afin de :

• Préparer les documents comptables et les pièces justificatives nécessaires aux travaux d'inventaire.
• Contrôler et justifier les soldes des comptes, identifier les anomalies et vérifier les écritures de régularisation.
• Réaliser le lettrage des comptes clients et fournisseurs et justifier les soldes restants.
• Actualiser le suivi des immobilisations, contrôler les amortissements automatisés et les postes de l'actif circulant.
• Fiabiliser les données comptables et préparer les éléments nécessaires aux écritures de clôture, au bilan et au compte de résultat, sous la supervision du responsable.

Délivrance d'une attestation de compétences. Pour l'obtention d'une certification complète, nous consulter.