À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
Connaître et appliquer l'essentiel des règles fiscales applicables aux PME
Gérer et déclarer l'IS, la TVA et la CET
S'initier à l'optimisation de l'IS, la TVA et la CET
AVANT LA FORMATION
Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.
JOUR 1
Matin
Se repérer dans le dispositif fiscal
Les sources du droit fiscal
L'administration fiscale et ses interlocuteurs
Les différents impôts et taxes fiscales
Les obligations de déclaration et les délais à respecterAprès-midi
Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés
Passer du résultat comptable au résultat fiscal
Déterminer les principaux retraitements fiscaux
Connaître les différents taux de l'IS : taux normal, taux réduit
Calculer l'IS
Réduire votre IS avec les crédits d'impôts professionnels
Déclarer et payer l'IS
Gérer les déficits fiscaux
JOUR 2
Matin
Gérer, déclarer et optimiser la TVA
Délimiter le champ d'application matériel et territorial de la TVA
Collecter la TVA: fait générateur et exigibilité, base d'imposition, taux…
Déterminer la TVA déductible:
Comprendre les principes généraux de déduction
Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
Régulariser les déductions initialesÉtablir les différentes déclarations de TVA (CA 3, CA 12) et les annexes
Obtenir le remboursement de la TVAAprès-midi
Évaluer les impôts locaux et les taxes diverses
Comprendre les principes généraux de déduction
Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
Régulariser les déductions initialesAnticiper et faire face à un contrôle fiscalAcquérir les mécanismes de la Contribution Économique Territoriale (CET) :
Calculer la cotisation foncière des entreprises (CFE)
Calculer la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE)
Obtenir un dégrèvement et un allègement de la CETAppréhender les taxes foncières, la taxe sur les salaires, la taxe d'apprentissage, la taxe sur les véhicules de société (TVS)
FIN DE LA FORMATION
Débrief de la formation avec le formateur pour consolider vos connaissances.
Le Compte Personnel de Formation (CPF) est un dispositif français permettant à chaque actif d'acquérir des droits à la formation tout au long de sa vie professionnelle. Ces droits, cumulés en euros, servent à financer des formations certifiantes pour développer ses compétences ou changer de métier.
Je souhaite financer la formation avec le CPF