Les clés pour construire ses tableaux de bord et piloter les budgets !
Apprenez à évaluer la rentabilité de votre entreprise, à élaborer des budgets d'exploitation et de prévisions budgétaires, et à concevoir des procédures et tableaux de bord de suivi et gestion. Cette formation vous permettra d'établir des rapports de reporting comptables et financiers, vous positionnant comme un expert en contrôle de gestion.
Introduction à la rentabilité au sein d'une organisation
La relation rentabilité-risque
Les compétences comportementales du contrôleur de gestion
Les composantes du chiffre d’affaires (CA) et le calcul de la marge
Le levier de performance par le chiffre d'affaires et la notoriété
Identifier l’ensemble des coûts à prendre en compte et les affecter aux différentes activités de l’organisation
La typologie des coûts
Les différents postes de coûts et les pistes d'optimisation
Les différentes méthodes de coûts et leur utilisation
La méthode des coûts complets
Le traitement des charges indirectes
La méthode des coûts variables
La méthode des coûts spécifiques
L'imputation rationnelle des charges fixes
La méthode du coût marginal
La méthode ABC
L'Activity Based Management
Application : Evaluer la rentabilité de l’entreprise par une démarche de contrôle de gestion
Introduction à la notion de performance : de la stratégie au pilotage
Le contrôle de gestion et le pilotage stratégique
la démarche budgétaire, trajectoire de référence de l'entreprise
L'utilisation des prévisions
Introduction à la modélisation des prévisions des ventes
Les techniques de prévisions des ventes
La modélisation des prévisions des ventes par un ajustement linéaire
La modélisation des prévisions des ventes par un ajustement exponentiel
La modélisation des prévisions des ventes avec les coefficients saisonniers
L'analyse et la prévision de la masse salariale
Le contrôle de gestion social et les différents effet de masse salariale
Le comportement de la main d'oeuvre et la notion de productivité
La gestion des achats marchandises et matières premières
La gestion des coûts de structure
Le bilan financier
Le coût du capital
Le budget de trésorerie
La gestion du budget du projet
La gestion de la production
Complément à la gestion de production
La gestion des stocks - Techniques de base
Application: Elaborer le budget d’exploitation et de prévisions budgétaires
Les tableaux de bord
Adaptation de la forme des tableaux de bord à la cible et aux besoins
Les tableaux de bord et le reporting RH
Les indicateurs RH
Le bilan social, BDESE, Index égalité H/F
Le tableau de bord prospectif « balanced scorecard » (BSC)
Le calcul et l'analyse des écarts sur coût de production
Le calcul et l'analyse de l'écart sur résultat
Les coûts objectifs et les coûts cibles
La vision opérationnelle des écarts à la prévision
Application: Concevoir des procédures et tableaux de bord de suivi et gestion
La définition d'indicateurs
Définition d’indicateurs
Les facteurs clé de succès pour faciliter le choix des indicateurs et pour une adaptation à la cible
Pourquoi et comment suivre les performances réelles ?
Les caractéristiques d'un système de reporting efficace
Contrôle et reporting
Application: Établir des rapports de reporting comptables et financiers
Le Compte Personnel de Formation (CPF) est un dispositif français permettant à chaque actif d'acquérir des droits à la formation tout au long de sa vie professionnelle. Ces droits, cumulés en euros, servent à financer des formations certifiantes pour développer ses compétences ou changer de métier.
Je souhaite financer la formation avec le CPF